Tipos de custos e despesas: o que são e como organizar as finanças

Entender a diferença entre tipos de custos e despesas pode parecer complicado, já que muitas vezes são usados como sinônimos. Mas, conhecer esta diferença é fundamental para organizar as finanças, seja na sua vida pessoal ou na sua empresa. 

Neste artigo, vamos explicar de forma clara e objetiva o que cada um desses conceitos significa, com exemplos práticos para você não se confundir mais e ter facilidade ao controlar suas finanças. Acompanhe!

O que são custos e despesas?

Custos e despesas são conceitos usados para organizar e entender melhor os gastos que uma empresa ou pessoa pode ter. A diferença entre eles é:

• Custos: estão relacionados com objetos, alimentos e serviços que nós necessitamos para viver. No caso das empresas, podemos dizer que é o valor da matéria-prima para a fabricação de produtos ou a relação de serviços.
• Despesas: são os gastos que as pessoas têm para manter seu estilo de vida, como em atividades de lazer. Já em organizações, são os gastos necessários para manter a empresa funcionando, mas não ligados à produção, como itens de papelaria para escritório, por exemplo.

Além dessa explicação geral, dentro de cada termo há diferenciações, ou seja, existem diferentes tipos de despesas e tipos de custos. Entenda melhor a seguir.

Tipos de custos: diretos e indiretos

Custos diretos são aqueles que podem ser identificados facilmente com algo essencial para a vida pessoal ou para sustentar um negócio. Exemplos são a compra de alimentos e remédios, e passagem de ônibus ou combustível para ir ao trabalho e, no caso de fábricas, a matéria-prima usada na fabricação de um produto.

Já os custos indiretos são gastos que ajudam no dia a dia, mas de forma menos direta. Ou seja, eles não são essenciais, mas são importantes, como a manutenção do carro e a conta de ar-condicionado, por exemplo.

Tipos de despesas: fixas e variáveis

Assim como há diferentes tipos de custos, as despesas também podem ser classificadas. As despesas fixas são aquelas que precisam ser pagas todo mês, independentemente do uso ou do volume de vendas. Isso inclui aluguel e a conta de internet do escritório ou da casa, por exemplo.

Já as despesas variáveis mudam conforme o volume de vendas ou uso pelas pessoas. Gastos com alimentação delivery, momentos de lazer, compras no shopping são exemplos domésticos, enquanto, em empresas, comissões de vendas, campanhas de incentivo e gastos com embalagens, são exemplos válidos.

Leia também: Como as contas a pagar afetam a saúde financeira de uma empresa?

Custos ou despesas? Confira alguns exemplos

Pagar conta de água, combustível para o carro e aluguel, é custo ou despesa?

Além dos exemplos mostrados acima, a seguir, vamos conferir alguns tipos de custos e despesas que podem ser confundidos, para que você entenda melhor a diferença e possa, com isso, organizar seu orçamento pessoal ou organizacional.  

• Conta de água: se for usada na produção de uma empresa, como em uma lavanderia, é custo indireto. Mas se for apenas para o consumo da casa ou escritório, é despesa fixa.
• Combustível para o carro: quando usado para trabalho, por exemplo, em entregas, ou viagens de aplicativo é custo direto. Porém, se for para fins pessoais, como para fazer viagens, é uma despesa variável.
• Aluguel: aluguel de uma fábrica ou espaço de produção é custo indireto. Aluguel de um escritório ou moradia é despesa fixa.
• Cursos e treinamentos: para capacitar funcionários de uma empresa, é custo indireto. Entretanto, para desenvolvimento pessoal sem ligação direta com o emprego, por exemplo, com hobbies, é despesa variável.

Saber diferenciar tipos de custos e despesas, principalmente ao considerar o contexto de cada gasto, é fundamental para organizar melhor o orçamento pessoal ou financeiro de uma empresa. Isso ajuda a entender para onde o dinheiro está indo e como fazer planejamentos mais eficientes.

Leia também: Como controlar despesas fixas e economizar dinheiro

Como fazer uma gestão de custos e despesas?

Fazer o controle de custos e despesas de forma estratégica é essencial para manter a saúde financeira em dia, seja na vida pessoal ou na gestão de uma empresa. A seguir, veja como fazer isso de maneira prática:

Para finanças pessoais

Não deixar de se atentar a contabilidade de custos e despesas pessoais significa saber para onde seu dinheiro está indo e usar seus recursos de forma mais consciente. Aqui estão alguns passos importantes:

1. Organize seus gastos: anote todas as suas despesas, sejam fixas ou variáveis. Use uma planilha, um aplicativo de finanças ou até um caderno, o importante é registrar tudo.
2. Classifique os custos: separe o que é essencial fixo, como moradia, alimentação e transporte, do que é opcional, como lazer, viagens e compras por impulso.
3. Defina prioridades: foque primeiro nos gastos essenciais. Depois, veja quanto sobra para despesas variáveis e momentos de lazer.
4. Crie um orçamento mensal: estabeleça limites de gasto para cada categoria. Assim, você evita surpresas no final do mês.
5. Revise seus custos com frequência: analise seus gastos todo mês e veja onde pode economizar. Às vezes, pequenas mudanças, como trocar um plano de celular ou reduzir refeições fora de casa, fazem a diferença.
6. Tenha uma reserva de emergência: guardar dinheiro para emergências evita que você se endivide em situações inesperadas.

Para finanças empresariais 

Nas empresas, a gestão estratégica de custos é ainda mais importante, pois envolve a saúde financeira do negócio e a sua capacidade de crescer. Veja orientações de como fazer:

1. Mapeie todos os tipos de custos: identifique e registre todos os custos diretos e indiretos, além das despesas fixas e variáveis. Conhecer seus números é o primeiro passo para tomar boas decisões.
2. Analise a relação custo-benefício: avalie se os gastos estão gerando retorno. Por exemplo, será que todo o material usado na produção é realmente necessário? Será que é possível negociar melhores preços com fornecedores, ou mesmo buscar fornecedores mais em conta (sem comprometer a qualidade)?
3. Estabeleça metas de redução de custos: defina objetivos claros, como reduzir o consumo de energia ou otimizar processos de produção. Pequenas melhorias podem gerar grandes economias.
4. Invista em tecnologia e inovação: ferramentas de automação, softwares de gestão e sistemas de controle de estoque ajudam a diminuir desperdícios e a melhorar a produtividade.
5. Acompanhe os resultados de perto: faça revisões periódicas dos custos e compare com o planejado. Ajustes rápidos evitam prejuízos maiores no futuro.
6. Engaje a equipe: incentive os funcionários a participarem das ações de redução de custos e despesas. Muitas vezes, boas ideias vêm de quem vive o dia a dia da operação.

Neste artigo, conferimos o que são despesas fixas e variáveis, custos diretos e indiretos, exemplos de tipos de custos e despesas, além de como fazer uma gestão estratégica de orçamentos pessoais e empresariais.

Para finalizar, nossa última dica é para quem está com muitas dívidas e precisa de um fôlego extra no orçamento: considerar o empréstimo com garantia de imóvel.

Com o Banco Bari, é possível contratar esse tipo de crédito de forma segura e com condições que se ajustam ao seu perfil. Nessa modalidade, o imóvel  é usado como garantia para conseguir taxas de juros mais baixas e prazos de pagamento mais longos. 

Dessa forma, você pode organizar suas finanças, quitar dívidas mais caras e dar um fôlego no seu orçamento, planejando seu futuro de maneira mais equilibrada. Quer saber mais? Faça uma simulação agora mesmo!